審計工作總結(jié)
總結(jié)是事后對某一階段的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況加以回顧和分析的一種書面材料,他能夠提升我們的書面表達(dá)能力,讓我們一起來學(xué)習(xí)寫總結(jié)吧。那么總結(jié)要注意有什么內(nèi)容呢?下面是小編為大家整理的審計工作總結(jié),僅供參考,希望能夠幫助到大家。
審計工作總結(jié)1
20xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī),認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20年度工作的總體要求和審計計劃,內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,突出重點,切實履行職責(zé),較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù),現(xiàn)就20年度審計工作總結(jié)如下:
一、完成主要工作
20xx年共完成審計項目97項,其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計12項,專項經(jīng)營考核審計1項,任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項,投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項,基建工程項目預(yù)算審計38項,基建工程項目結(jié)算審計41項,為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計,在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。20年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項,發(fā)現(xiàn)問題41項,提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計回訪,特別是針對整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計,嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。
2、開展專項經(jīng)營考核審計
20xx年7月,公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計,提供投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計,對20年度省、 、等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是公司經(jīng)營合同到期,需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測,為投資決策提供依據(jù)。
4、加強(qiáng)離任審計,提供人事管理參考
20xx年,x原總經(jīng)理、 x副總經(jīng)理崗位變動,根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計,對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的`完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價,為集團(tuán)人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計
20xx年,基建工程項目多,現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20年完成基建工程項目預(yù)算審計38項,預(yù)算金額843.44萬元,核減金額286.84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項,結(jié)算報審金額1,392.40萬元,核減金額384.39萬元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求,對工程結(jié)算超過百萬的基建項目,引進(jìn)外部腦力與市場信息,公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核1項,結(jié)算報審金額228.13萬元,核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價,節(jié)省大量的資金。
二、主要工作體會
1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視,是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵
20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計工作進(jìn)展帶來一定便利,推動年度審計工作順利完成。
2、加強(qiáng)過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實
20xx年,由于審計人手不足,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計,在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題
、儆捎谀壳皩徲嫴績H有財務(wù)審計2人,工程審計1人,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及大量基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計,審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、內(nèi)控評審等中去,對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。
、诩瘓F(tuán)母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算
、賵猿謱W(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,審計專業(yè)知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺,審計人員一邊參加市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,在實踐中積極探索,積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量。
、20年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計,管理類審計涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
、蹍f(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,完善預(yù)、結(jié)算審核流程,保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。
審計工作總結(jié)2
近年來,某某供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的一號工程。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng),從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計。
某某供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議,由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運用情況,研究解決審計工作中面臨的困難,對審計成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價。通過有效的指標(biāo)審計評價,調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。
某某供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,通過培育風(fēng)險文化,營造良好的審計氛圍。例如,針對某某市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,某某供電公司加大工程審計力度,重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點,將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移,以工程決算審計為核心,實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,并打破審計區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理,全面消除了審計盲區(qū)。
一、加強(qiáng)過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計工作的生命。某某供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,某某供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面,制定和完善了21項管理辦法和實施方案,詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上,某某供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息,通過系統(tǒng)設(shè)置,形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣,就能夠在接受審計任務(wù)時,迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃,并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底,以及被審計單位之間形成整改信息孤島等問題,某某供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的.問題和整改情況按單位建檔,作為審計檔案資料庫的組成部分,輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時,還建立信息綜合反饋制度,對歷年審計提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外,某某供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,將審計成果運用信息納入年度績效考核,與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,某某供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財務(wù)、管理類審計某某項、工程類審計某某項,提出各類審計意見和建議某某余條,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支某某萬元,真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
二、創(chuàng)新管理手段,實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
某某供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,建立和完善審計人才儲備機(jī)制、項目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。
某某供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部,審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高,內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。
審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是某某供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓,通過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式,開展了人才培育和儲備工作,大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。
另外,某某供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。
某某供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來,《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲某某省內(nèi)部審計理論研討和某某省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。
此外,某某供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展頭腦風(fēng)暴、建立大團(tuán)隊等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。
審計工作總結(jié)3
通過計算機(jī)輔助審計,使審計人員能在較短時間內(nèi)摸清標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)基本情況,并能夠通過套圖、數(shù)據(jù)比對等方法核實面積、查明質(zhì)量等問題,極大地提高審計工作效率和質(zhì)量,有效解決標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田審計的“無從入手”的問題。近日,市審計局在市本級標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)管理情況審計調(diào)查時,利用標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地理信息系統(tǒng)和現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)進(jìn)行審計,取得了顯著成效。
一、通過數(shù)據(jù)分析查明多計面積753畝。
審計人員將標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地理信息系統(tǒng)中土地現(xiàn)狀數(shù)據(jù)導(dǎo)入現(xiàn)場實施系統(tǒng)中,運用SQL語句、圖型化SQL功能,計算標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田面積為69765畝,與國土部門提供的竣工驗收標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田面積69012畝相差753畝。經(jīng)核對主要是國土部門上圖入庫時將竣工驗收圖中的不屬于標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田的新增耕地及不屬于標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田的部分苗圃、房屋等載入,造成上圖入庫的'標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田數(shù)據(jù)與竣工驗收數(shù)據(jù)不符。
二、通過套圖比對查明占用標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田482畝。
審計人員將蓮都區(qū)航拍圖與蓮都區(qū)縮編圖及土地現(xiàn)狀圖三圖導(dǎo)入標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地理信息系統(tǒng),三圖重疊發(fā)現(xiàn)在灌溉水田的區(qū)塊中有與標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田不符的情況。將疑點導(dǎo)入現(xiàn)場審計實施系統(tǒng),計算面積有620。48畝。經(jīng)與國土部門竣工驗收圖核對以及到實地勘查,發(fā)現(xiàn)主要是養(yǎng)殖、苗圃、果園、建房等占用,經(jīng)審計核減面積482。48畝。
三、通過數(shù)據(jù)比對查明諸多質(zhì)量問題。
審計人員將“全市標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田土壤調(diào)查數(shù)據(jù)庫”導(dǎo)入現(xiàn)場實施系統(tǒng),并將“標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地力調(diào)查土壤取樣點基本信息表”、“標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地力調(diào)查土壤取樣點野外調(diào)查季測試結(jié)果表”、“標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田地力調(diào)查土壤取樣點作物及施肥情況”三表連接,取出“蓮都區(qū)”數(shù)據(jù),按照一定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分析統(tǒng)計,發(fā)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)質(zhì)量不高,地力等級偏低,已建成的部分標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田存在一定障礙因子等問題。
通過計算機(jī)輔助審計,使審計人員能在較短時間內(nèi)摸清標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)基本情況,并能夠通過套圖、數(shù)據(jù)比對等方法核實面積、查明質(zhì)量等問題,極大地提高審計工作效率和質(zhì)量,有效解決標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田審計的“無從入手”的問題,實現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田計算機(jī)審計一大突破和創(chuàng)新。
審計工作總結(jié)4
我于20xx年年初來到審計局從事協(xié)助審計工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,履行好崗位職責(zé),在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項工作任務(wù),現(xiàn)將x年來的工作情況總結(jié)如下:
一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢頭,強(qiáng)了化業(yè)務(wù)技能
作為新時代的審計人員,能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質(zhì)量的審計報告取決于審計人員自身的素質(zhì)。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位、人員遵守相關(guān)的法律法規(guī),我們自己也應(yīng)該以身作則,只有時不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項制度。只有良好的素質(zhì)的審計人員,才會全身心的投入審計工作,才能高質(zhì)量、高效率地完成審計任務(wù)。面對今天愈來愈復(fù)雜的工程項目與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計期望、愈來愈快的審計技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,我深刻體會到,審計工作專業(yè)性很強(qiáng),需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電、加油。平時股室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題、交流對審計上的經(jīng)驗以提高自己的審計水平。
二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議
好的工作方法能夠讓工作效率更好,起到事半功倍的效果。工作中及時向領(lǐng)導(dǎo)反映遇到的各種情況,重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向,技術(shù)問題加強(qiáng)與同事間的交流溝通。不走彎路、少做重復(fù)勞動。對送審的工程項目,采取逐一審核工程量,我將重點放在簽證的`合理性、套價的準(zhǔn)確、取費的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面。
在工作中注重搜集情況,向股、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議,如針對報審資料存在不齊,不完善的情況,建議在接受材料是進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查;針對部分項目施工單位高估冒算,導(dǎo)致審減率歧高,建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章,對核減率奇高的情況聯(lián)合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為記錄的管理范疇。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項工作任務(wù)
20xx年x月至x月共完成審計項目13個,審計金額為xxx元,審定金額為xxx元,核減xxx元,已發(fā)出審計報告13篇。盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財政資金浪費。
審計工作總結(jié)5
在黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門的支持配合下,內(nèi)部審計工作緊密圍繞工作中心,結(jié)合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)運行特點,堅持“依法審計,服務(wù)大局,圍繞中心,突出重點,求真務(wù)實”的工作方針,不斷建立健全內(nèi)部審計制度,先后開展了經(jīng)濟(jì)活動審計、比價采購審計、基建工程投資項目審計等工作取得了明顯的成績。內(nèi)部審計工作已成為我們嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段,為服務(wù)企業(yè)的良性發(fā)展發(fā)揮了積極的作用。
一、依托良好環(huán)境,大練“內(nèi)”字功
(一)依托省組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)環(huán)境,加強(qiáng)學(xué)習(xí)和交流,拓展內(nèi)審工作視野。積極參加省局組織《內(nèi)部審計管理辦法》和內(nèi)審員資格培訓(xùn)班,并不斷充實、更新信息、營銷、企業(yè)管理等方面的專業(yè)知識,進(jìn)一步提高內(nèi)審理論水平,豐富內(nèi)審工作經(jīng)驗。同時今年加強(qiáng)了與兄弟單位的學(xué)習(xí)交流,拓寬視野、啟發(fā)思維,取得了不少寶貴經(jīng)驗。
(二)依托單位領(lǐng)導(dǎo)的支持,積極開展內(nèi)審工作。特別是公司領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作高度重視,內(nèi)審工作有了依靠。公司在今年重新修訂的《公司物資采購管理辦法》,把內(nèi)審監(jiān)督工作放在了重要位臵。我們也把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進(jìn)發(fā)展、規(guī)范管理、提高效益、強(qiáng)化控制、防范風(fēng)險上,開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作。
(三)與相關(guān)部門密切交流,充分發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。一是信息接受機(jī)制。參加與監(jiān)獄經(jīng)濟(jì)和企業(yè)經(jīng)營有關(guān)的會議,閱知與經(jīng)濟(jì)和企業(yè)經(jīng)營有關(guān)的文件,實現(xiàn)審計與各類經(jīng)營管理信息系統(tǒng)共享,及時地獲得其從事工作所必須掌握的各類信息。二是工作報告機(jī)制。定期向單位領(lǐng)導(dǎo)報告審計工作發(fā)現(xiàn)的重大和重要事項,并提交審計意見和建議,保證了審計成果成為決策的重要依據(jù)。
二、明確審計重點,積極開展各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作。
按照單位整體工作部署,年初主動與有關(guān)部門聯(lián)系,了解相關(guān)情況,科學(xué)分配審計資源,明確審計工作重點,做到年年有重點、季季有任務(wù)、月月有措施,以點促全,積極開展內(nèi)部審計
(一)認(rèn)真做好比價采購審計。食品采購是與市場緊密相聯(lián)的,要實現(xiàn)對采購工作的有效控制,就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定了食品采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。對食品采購工作,自始至終全過程參加,充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。一年來共參與食品采購項目余項,涉及金額近元,規(guī)范了食品采購行為,維護(hù)了單位的經(jīng)濟(jì)利益。
(二)細(xì)化企業(yè)效能監(jiān)察工作。建立主輔材供貨廠家臺賬,系統(tǒng)掌握各供貨廠家的供貨批量、價格變動情況、履行合同情況,以及分析對比各供貨廠家的供貨價格等情況。截止11月份,共內(nèi)部審計工作總結(jié)建立了60個廠家的主輔材供貨臺賬(其中鋼材廠家10個,輔材廠家50個)。通過分析,我們公司在原材料價格不斷上漲、用戶對產(chǎn)品的質(zhì)量要求不斷提高等嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢下,為降低原材料成本方面做了大量的努力,如:在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下,不斷開發(fā)了一些原材料質(zhì)優(yōu)價廉的'新的供貨廠家,尤其是鋼材方面,采購價格穩(wěn)中有降。
(三)參與單位各項招投標(biāo)工程。隨著體制改革的迅速發(fā)展,基礎(chǔ)建設(shè)項目資金的投入繼續(xù)增加,我們克服人員少,任務(wù)重,審計事項跨度長的困難,以監(jiān)獄利益為出發(fā)點,從工程的招標(biāo)、施工到竣工驗收結(jié)算的每個環(huán)節(jié),實行全面審計,對查出的問題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目多項,審計金額多萬元。維護(hù)了我單位合法權(quán)益,挽回了經(jīng)濟(jì)損失,有效地規(guī)范了工程項目的管理。
三、強(qiáng)化廉潔意識,堅持監(jiān)督與服務(wù)并重。
內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。將審計人員監(jiān)督和服務(wù)情況納入了年終考核體系,并作為其中的一項重要內(nèi)容,把監(jiān)督和服務(wù)的好壞、優(yōu)劣同評選先進(jìn)直接掛鉤。對激勵審計人員提高自身素質(zhì),進(jìn)而提高內(nèi)審工作質(zhì)量起到了重要的促進(jìn)作用。公正執(zhí)法、不徇私情也已成為每一位審計人員的自覺行動,審計人員依法審計、廉潔自律的工作作風(fēng),體現(xiàn)在了審計的每一個項目上,保證了審計質(zhì)量。
四、明年的工作打算
在體制改革的新形勢下,我們將進(jìn)一步貫徹落實內(nèi)部審計工作指導(dǎo)意見和單位工作的指導(dǎo)思想,堅持“依法審計,服務(wù)大局,圍繞中心,突出重點,求真務(wù)實”的工作方針,按照《內(nèi)部審計管理辦法》的規(guī)定要求,建立符合治理結(jié)構(gòu)的審計監(jiān)督新機(jī)制,充分發(fā)揮審計監(jiān)督和服務(wù)的作用。
審計工作總結(jié)6
一、財政管理審計情況
從審計情況看,市財政部門不斷細(xì)化部門預(yù)算編制,提高年初預(yù)算到位率,加強(qiáng)財政支出管理,努力降低行政運行成本,預(yù)算約束和管理水平逐步提高。但仍存在一些需要規(guī)范的問題,如存在滯撥彩票基金、應(yīng)繳未繳預(yù)算收入、縣區(qū)應(yīng)繳未繳社;、應(yīng)收未收建筑業(yè)保障金等問題。
二、政府性債務(wù)資金和市屬園區(qū)審計情況
按照“摸清底數(shù),反映問題,揭示風(fēng)險,提出建議”的總體思路,****年對全市政府性債務(wù)進(jìn)行了審計,并結(jié)合資金重點投向,開展了沿海產(chǎn)業(yè)基地、中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)的財政決算審計。
(一)全市政府性債務(wù)審計
在對我市截至****年6月末政府性債務(wù)規(guī)模進(jìn)行審計的同事,還發(fā)現(xiàn)一些地區(qū)和單位,在債務(wù)舉借、債務(wù)資金使用、項目建設(shè)及管理等方面均存在一些問題。目前,各縣區(qū)已提交了整改報告,其中4個縣區(qū)已出臺或開始制定債務(wù)管理制度,6個縣區(qū)對債務(wù)口徑做了調(diào)整,并對債務(wù)計劃、舉借、償還、工程項目建設(shè)及責(zé)任追究等方面進(jìn)行了規(guī)范。
(二)市屬園區(qū)財政決算審計
沿海產(chǎn)業(yè)基地等5個園區(qū),最早的成立于xx年,最晚的成立于xx年,其中沿海產(chǎn)業(yè)基地、北海新區(qū)、仙人島能源化工區(qū)的規(guī)劃面積均超過100平方公里。從審計情況看,5個園區(qū)總體呈現(xiàn)債務(wù)規(guī)模較大、后續(xù)投入多、償債能力弱等特點。此外,還發(fā)現(xiàn)部分園區(qū)工程有停工停建和項目竣工決算工作推進(jìn)緩慢等問題。市領(lǐng)導(dǎo)已對上述審計報告作出批示,要求相關(guān)縣區(qū)、園區(qū)和部門加強(qiáng)管理,依法依規(guī)行政,對存在的問題及時整改,提高招商質(zhì)量和投入產(chǎn)出比。中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)先后提交了整改報告,現(xiàn)部分問題已得到糾正,其余問題已提出整改措施和方案。
三、市屬公立醫(yī)院資產(chǎn)負(fù)債及運營情況審計調(diào)查
以“摸清家底,揭露問題,探索管理體制和運行機(jī)制改革,防止國有資產(chǎn)流失”為目的,對市中心醫(yī)院、中醫(yī)院、婦女兒童醫(yī)院等8所市屬公立醫(yī)院20xx至****年資產(chǎn)負(fù)債及運營情況進(jìn)行了審計調(diào)查。截至****年末,8所公立醫(yī)院資產(chǎn)總額87382萬元,負(fù)債總額63610萬元,凈資產(chǎn)總額23772萬元,資產(chǎn)負(fù)債率為72.8%;****年收入75780萬元,其中醫(yī)療收入72911萬元、財政補(bǔ)助收入2537萬元、其他收入332萬元;支出76235萬元,其中醫(yī)療業(yè)務(wù)成本支出62099萬元、管理費用13793萬元、其他支出343萬元;當(dāng)年虧損455萬元,累計虧損6479萬元。
存在虧損嚴(yán)重、債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重、固定資產(chǎn)增減變化未進(jìn)行賬務(wù)處理、醫(yī)院內(nèi)控制度不健全和經(jīng)營管理不完善等問題。市領(lǐng)導(dǎo)已對審計報告作出批示,要求相關(guān)部門落實審計建議,拿出扭虧增盈的具體措施。堅決做到新虧不增,老虧逐年壓縮,整改結(jié)果報市政府專題研究。
現(xiàn)衛(wèi)生局已提交了整改報告,對固定資產(chǎn)管理存在的.問題已進(jìn)行了清產(chǎn)核資,對內(nèi)控制度不健全等問題已著手建章立制,對實現(xiàn)扭虧增盈已初步制定了11項措施,整改工作全面開展。
四、50家單位部門預(yù)算執(zhí)行審計調(diào)查情況
為貫徹落實改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的要求,提高財政資金的有效性和規(guī)范性。20xx年1月至4月,對50家市直行政、事業(yè)單位****年度部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計調(diào)查,涉及教育、農(nóng)業(yè)、司法、城市建設(shè)、市政設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生、社會福利等多個方面。
從調(diào)查數(shù)據(jù)看,****年50家單位三公經(jīng)費同期減少444.6萬元,下降22%。其中招待費下降47%、車輛費用下降11%、出國費用增長3%; 50家單位會議費同期減少52.4萬元,下降13%。審計還發(fā)現(xiàn)部分單位在固定資產(chǎn)管理、財務(wù)核算等方面存在一些問題。目前,已函告各單位,整改工作正在進(jìn)行中。
五、審計建議
(一)規(guī)范部門預(yù)算管理,強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。按照中央關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng),密切聯(lián)系群眾的八項規(guī)定,進(jìn)一步強(qiáng)化部門預(yù)算管理,制定和完善基本支出、項目支出等各項支出標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格按項目和進(jìn)度執(zhí)行預(yù)算,增強(qiáng)預(yù)算的約束力和嚴(yán)肅性。進(jìn)一步擴(kuò)大部門預(yù)算決算公開范圍,細(xì)化公開內(nèi)容。各主管部門和核算中心要加強(qiáng)對下屬單位的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督,加強(qiáng)內(nèi)部控制和內(nèi)審制度,切實提高預(yù)算單位財政財務(wù)收支管理水平。
(二)強(qiáng)化財政資金管理,確保財政資金安全。樹立資金安全、規(guī)范管理意識,嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定,強(qiáng)化財政國庫資金管理。加快構(gòu)建財政資金風(fēng)險防控機(jī)制,進(jìn)一步清理財政專戶和各預(yù)算單位銀行賬戶,逐步將財政資金全面納入國庫統(tǒng)一管理,確保財政資金安全。
(三)提高園區(qū)精細(xì)化管理水平,實現(xiàn)健康有序發(fā)展。園區(qū)規(guī)劃要有理有節(jié),要根據(jù)資金狀況、償還能力、實際需求,有步驟、有規(guī)劃地做好開發(fā)和建設(shè)工作,防止出現(xiàn)資金鏈斷裂、重復(fù)建設(shè)和爛尾工程。加強(qiáng)資金籌集、使用和管理,以及項目招投標(biāo)、竣工決算等方面的規(guī)矩意識。
審計工作總結(jié)7
20xx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點,團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),更好的完成20xx年的各項工作任務(wù),我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下:
一、20xx年財務(wù)審計工作的簡要回顧
(一)財務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識
20xx年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,集團(tuán)公司的實際情況,組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會計信息質(zhì)量,保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,加強(qiáng)對重投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20xx年及20xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計,為各分、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);
二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;
三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算員會饋情況,對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對申請調(diào)整的事項,需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的'總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有的提高和增強(qiáng),為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
3、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了XX物流公司、XX運輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予XX物流公司、XX運輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計XX7。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx年度XX物流公司、XX運輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實加強(qiáng)財務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)m椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從20xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時,為確保各項工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運行。
(二)審計方面的工作
1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,對財務(wù)審計部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況,發(fā)揮主觀能動性,多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度,發(fā)揮專項審計工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費用,提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計重點,我部門20xx年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點、重點、難點問題開展工作,充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、存在的問題
20xx年,我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加制度建設(shè)的力度;
2、是加強(qiáng)對分、子公司的財務(wù)管理;
3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4、是財會人員素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益,財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善,財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實際,開創(chuàng)性工作,努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
審計工作總結(jié)8
20xx年對一個工程項目進(jìn)行審計,在審計中發(fā)現(xiàn)的問題比較多,主要有工程完工時間不及時、設(shè)備采購不按規(guī)定時間到貨、設(shè)備質(zhì)量與合同約定不符、預(yù)算的更改沒經(jīng)過審批、施工材料與合同不符、工程變更依據(jù)不足、工程簽證手續(xù)及依據(jù)不全等。其中最嚴(yán)重的是有大量的工程簽證單,一個幾個億的項目,工程簽證就達(dá)x%(x億)還多,有些單項項目簽證比原預(yù)算多x%。工地解釋原因是施工地地質(zhì)復(fù)雜,所以增加大量工程施工。由于工廠已進(jìn)行生產(chǎn)階段,所以高層只能根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題,作出暫停付款的措施。
我們在審查時發(fā)現(xiàn),由于沒有對項目實行事中監(jiān)督,即是對施工現(xiàn)場監(jiān)管不到位,與致造成大量的工程簽證單無法核實,在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證,就是在建設(shè)工程項目實施過程中,業(yè)主與承包商就需要調(diào)整或補(bǔ)充的事項,在協(xié)商一致的情況下,經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補(bǔ)充證明材料。許多工程項目通過虛假簽證增加工程造價取得利益,使竣工結(jié)算失去了真實性。
總之,在進(jìn)行工程項目審計時應(yīng)重注意發(fā)下問題:
1、注意招投標(biāo)是否合規(guī)。建設(shè)項目招投標(biāo)情況審計是審計的源頭,只要從源頭開始規(guī)范,才能有利于公司施工管理。工程項目招投標(biāo)審計的內(nèi)容主要有:①審查工程項目招投標(biāo)程序是否按公司規(guī)定、是否合規(guī)、合法,其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進(jìn)行。②審查有無應(yīng)實行招投標(biāo)的項目而未招投標(biāo),有無為了逃避招投標(biāo)或鉆招投標(biāo)方式的空子,采取直接確定或形式招標(biāo)確定施工、安裝單位。③審查附屬工程、零星工程是否經(jīng)過招投標(biāo)。④審查中標(biāo)單位是否具備相應(yīng)的`資質(zhì),有無施工企業(yè)因自身資質(zhì)較低或無資質(zhì),采取或使用其他單位資質(zhì)投標(biāo)的情況。
2、注意工程預(yù)算是否超標(biāo)。檢查工程結(jié)算總額是否超過預(yù)算總額,預(yù)算變更及調(diào)整是否經(jīng)有權(quán)限有領(lǐng)導(dǎo)審批;單項工程預(yù)算編制是否真實、準(zhǔn)確,包括工程量計算是否符合規(guī)定的計算規(guī)則,是否準(zhǔn)確;分項工程預(yù)算定額選套是否合規(guī),選用是否恰當(dāng)。
3、注意簽證手續(xù)是否齊全。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表、承包商、監(jiān)理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆跡、變相復(fù)印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無雙方單位蓋章,印章是否偽造,復(fù)印件與原件是否一致等是審核的重要內(nèi)容。
4.注意工程量的是否相符。要審核工程量時,特別注意是對于工程量的簽證,審核時必須到現(xiàn)場逐項丈量、計算,逐筆核實。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應(yīng)作為審核的重點。因為這兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規(guī)范,而現(xiàn)場勘察又比較困難。對破壞性的審核也不能大多。
5、注意設(shè)備價格、質(zhì)材的檢查。在對設(shè)備或材料進(jìn)行審計時應(yīng)注意合同價格的合理性,材料與質(zhì)量是否與合同約定相一致,并將審查合同設(shè)備清單及財務(wù)結(jié)算發(fā)票相結(jié)合,對工程所需的設(shè)備,要看采購合同清單,如果屬于業(yè)主直接采購的設(shè)備,要注意設(shè)備采購的運雜費、保管費的支付情況,應(yīng)審查合同內(nèi)容是否包括安裝費、調(diào)試費及附件、配件等。
6、注意定額套用的標(biāo)準(zhǔn)。檢查是否與公司制定的標(biāo)準(zhǔn)相適應(yīng)的結(jié)算價格,定額單價確定了定額子項工程的單位價值。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計,通過對實際套用定額價格與定額規(guī)定的價格是否相符加以對比進(jìn)行審查,著重應(yīng)對主要材料、主要機(jī)械、人工等價格進(jìn)行審計,審查套用定額有無就高不就低或多套定額的問題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外,還要審查對應(yīng)該換算的材料是否按規(guī)定進(jìn)行換算及換算方法是否合理、正確。
7、注意結(jié)算取費的標(biāo)準(zhǔn)。取費是要工程預(yù)結(jié)算時按照企業(yè)資質(zhì)及取費類別確定的計費標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)行審計時應(yīng)首先熟悉施工合同、協(xié)議,了解施工企業(yè)的資質(zhì)等級、工程類別、承包方式、結(jié)算方式、工期狀況、優(yōu)惠讓利等,施工合同條款是否合法;了解建筑物結(jié)構(gòu)、施工方法、施工條件,機(jī)械選用的型號、臺數(shù)等;最后應(yīng)仔細(xì)研究費用定額及相關(guān)取費文件。明確各項費用的計取條件、適用范圍、計算基數(shù),并結(jié)合實際情況加以審查,對適用不同費用政策的同一工程,應(yīng)按工程量劃分分別計算相應(yīng)費用,審查有無擴(kuò)大取費基數(shù)的問題。如在審計時常有發(fā)現(xiàn)亂用費用標(biāo)準(zhǔn)的情況。
附件一:工程量計算審核十大要點
1、計算口徑是否與規(guī)定項目一致;
2、是否按工程量計算規(guī)則計算;
3、是否按圖紙計算;
4、是否列出計算式;
5、計算是否準(zhǔn)確;
6、計量單位是否一致;
7、計算順序是否正確;
8、是否分層分段計算;
9、是否統(tǒng)籌計算;
10、是否自我檢查復(fù)核。
附件二、工程決算審核依據(jù)
1、工程竣工報告和工程驗收單;
2、工程施工合同和有關(guān)規(guī)定;
3、經(jīng)審批和審核的工程預(yù)算;
4、經(jīng)審批的補(bǔ)充修正預(yù)算;
5、預(yù)算外費用現(xiàn)場簽證;
6、材料設(shè)備和其他各項費用的調(diào)整依據(jù);
7、有關(guān)定額費用調(diào)整的補(bǔ)充項目;
8、有關(guān)簽證資料;
9、工程結(jié)算書及相關(guān)資料;
10、建設(shè)工程計劃書和有關(guān)文件;
11、建設(shè)工程總概算書和單項工程綜合概預(yù)算書;
12、施工圖與竣工圖;
13、國家和地方主管部門頒發(fā)的有關(guān)建設(shè)工程竣工決算的文件;
14、項目法人財務(wù)資料;
15、其他與竣工決算相關(guān)的資料。
審計工作總結(jié)9
我在本行擔(dān)任審計師一年來,在領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下,在大家的幫助和配合下,認(rèn)真履行審計師職責(zé),在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨立開展工作,按照審核員職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查,根據(jù)檢查數(shù)據(jù)發(fā)布整改通知,監(jiān)督整改方案的實施,有效防止各類事故的發(fā)生,確保本行年度安全核算無事故、無案例,F(xiàn)將工作情況匯報如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì)。
根據(jù)審核員“政治實力和業(yè)務(wù)水平”的要求,從年初開始,我一直以提高自身素質(zhì)為目標(biāo),堅持學(xué)習(xí)第一,努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來,我認(rèn)真學(xué)習(xí)了相關(guān)文件、制度等相關(guān)規(guī)定,掌握了會計核算方法和流程,提高了業(yè)務(wù)分析能力和解決問題的能力,提高了審計水平。在學(xué)習(xí)中,要嚴(yán)格要求自己,努力學(xué)習(xí),在學(xué)習(xí)中提高,在學(xué)習(xí)中提高,從實際需要出發(fā),增強(qiáng)自學(xué)意識。通過學(xué)習(xí),提高了業(yè)務(wù)素質(zhì),掌握了先進(jìn)理念,開闊了視野,增強(qiáng)了分析,檢查和解決問題的能力。
二、做好本職工作
作為一名員工,我親身經(jīng)歷了過去一年銀行給我們?nèi)粘I顜淼木薮笞兓@改變了我的經(jīng)營理念,從注重體重擴(kuò)張到注重質(zhì)量提升,以及崗位分工和收入分配的變化。各項制度的'出臺,對我行規(guī)范化經(jīng)營管理提出了更加明確、詳細(xì)的要求。我們在工作中注重細(xì)節(jié)管理和精細(xì)管理。對違規(guī)行為也有更多的預(yù)防和懲戒措施。內(nèi)控部是全行的監(jiān)督部門。我深知自我責(zé)任和工作的重要性。我想把檢查工作做好。
(一)認(rèn)真履行審核員職責(zé),檢查支行、網(wǎng)點各項規(guī)章制度執(zhí)行情況和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況,及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中存在的問題,落實整改方案。負(fù)責(zé)崗位輪換、離任審計、財務(wù)檢查、合規(guī)手冊編寫等
。ǘ。務(wù)實、認(rèn)真,做好檢查工作。
認(rèn)真履行審核員職責(zé),做好審核工作。檢查中認(rèn)真核對各項工作數(shù)據(jù),做好記錄,對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見,提高網(wǎng)點核算質(zhì)量,提高內(nèi)控管理水平,防范操作風(fēng)險的發(fā)生。
三、回顧并檢查自己的問題
首先,他們學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前,以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展,新情況、新問題層出不窮,新知識、新科學(xué)不斷涌現(xiàn),面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn),學(xué)習(xí)的緊迫性和自覺性不足。第二,當(dāng)你厭倦了工作,你會有放松的思想,這不僅是低政治素質(zhì),而且是低自我世界觀、人生觀和價值觀。
四、針對上述問題,今后的努力方向是:
一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高自身素質(zhì)。熟悉前臺財務(wù)業(yè)務(wù)不能取代在更高水平上提高個人素質(zhì)的追求。他們必須學(xué)會提高分析和解決問題的能力。二是增強(qiáng)大局觀念,轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),努力克服自我消極情緒,提高工作質(zhì)量和效率,開拓進(jìn)取,與領(lǐng)導(dǎo)和同事合作,把工作做得更好。
總之,在過去一年的工作中。雖然各項任務(wù)已經(jīng)完成,但仍然存在問題和不足。這些問題和不足將在今后的實際工作中逐步完善,充分發(fā)揮審核員的作用,全面提高工作水平。
審計工作總結(jié)10
20xx年,我局以“方便群眾辦事,強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督,提高依法行政、依法審計水平”為目標(biāo),進(jìn)一步落實民主決策、民主管理、民主監(jiān)督制度,大力推進(jìn)政務(wù)公開工作,上半年的政務(wù)公開工作取得較好的效果。
一、工作開展情況
。ㄒ唬皺C(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)費”三落實
我局成立有政務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室,明確機(jī)構(gòu)職責(zé)與人員分工,切實加強(qiáng)對政務(wù)公開工作的領(lǐng)導(dǎo)。在政務(wù)公開工作中,舍得投入,購買有電腦、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、攝像機(jī)、數(shù)碼相機(jī)等設(shè)備。此外,還設(shè)立了政務(wù)公開監(jiān)督小組,對本局政務(wù)公開工作進(jìn)行監(jiān)督和提出意見建議。設(shè)立本局機(jī)關(guān)服務(wù)窗口,嚴(yán)格落實首問負(fù)責(zé)制、即時辦結(jié)制、責(zé)任追究制等作風(fēng)效能建設(shè)制度。
。ǘ┱J(rèn)真貫徹落實《意見》
我局認(rèn)真貫徹落實《中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推行政務(wù)公開的意見》,一是進(jìn)一步加強(qiáng)對政務(wù)公開工作的組織領(lǐng)導(dǎo);二是進(jìn)一步建立完善政務(wù)公開工作制度;三是進(jìn)一步提高對推行政務(wù)公開重要意義的認(rèn)識;四是進(jìn)一步明確推行政務(wù)公開的指導(dǎo)思想、基本原則和工作目標(biāo),主要任務(wù)、重點內(nèi)容和形式。
由于工作目標(biāo)明確,措施有力,上半年,我局政務(wù)公開各項工作正常有序開展,并取得了較好的工作效果。目前,我局政務(wù)公開主要以崇左市政府門戶網(wǎng)站、政務(wù)公開欄、編制政府信息公開《目錄》、《指南》為主要載體,同時,積極向?qū)徲嬍鹁W(wǎng)站、《中國審計報》、《中國審計》、《左江日報》等有關(guān)媒體宣傳審計工作有關(guān)情況,并進(jìn)一步做好《審計要情》、《崇左審計信息》的編發(fā)工作,積極向上級領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考依據(jù),讓社會各界最大程度地了解到審計工作最新動態(tài)。上半年,共更新政務(wù)公開欄2期,印發(fā)《審計信息》5期24篇,被省部級以上新聞媒體采用有關(guān)審計工作的稿件8篇。
二、積極做好“項目年、民生年、績效年”中心工作
我局圍繞市委、市政府“擴(kuò)內(nèi)需、保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、抓項目、重民生、促發(fā)展”十八字方針,把服務(wù)市委、市政府實施“項目年、民生年、績效年”建設(shè)作為審計工作著力點,認(rèn)真做好監(jiān)督與服務(wù)工作。一是圍繞“項目年”建設(shè),加強(qiáng)擴(kuò)大內(nèi)需重大項目跟蹤審計,促進(jìn)保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長政策措施的落實。二是圍繞“民生年”建設(shè),加強(qiáng)民生事項審計,切實維護(hù)好群眾利益。三是圍繞“績效年”建設(shè),加強(qiáng)財政審計、環(huán)境資源審計和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,促進(jìn)提高財政資金績效水平和領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政的能力。
三、工作主要成效
我局按照依法公開、真實公正、注重實效、有利監(jiān)督的原則,結(jié)合審計工作實際,講求實效,突出重點,實行“陽光政務(wù)”和“陽光審計”,在抓好政務(wù)全面公開的`同時,力求提高政務(wù)公開的運作效率。通過推行政務(wù)公開,使廣大群眾認(rèn)識審計、參與審計、支持審計,得到了群眾的一致好評,促進(jìn)了審計工作的開展。據(jù)統(tǒng)計,上半年我局已完成審計項目5個,占年度計劃32個項目的15.6%;正在審計和審計調(diào)查項目18個,占年度計劃的56%。經(jīng)過多年的審計,被審計單位加強(qiáng)了內(nèi)部管理,財政財務(wù)收支活動逐步規(guī)范,加上審計過程中邊審邊整改,目前,審計未發(fā)現(xiàn)被審計單位存在違規(guī)違紀(jì)問題。通過審計,有效保障了宏觀政策措施的落實,促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項目標(biāo)的實現(xiàn),得到了市委、市政府的充分肯定。
四、存在的問題及下一步工作打算
目前,我局政務(wù)公開工作存在的主要問題是:政務(wù)公開形式不夠豐富、公開內(nèi)容不夠全面;政務(wù)公開工作工作不夠主動、不夠規(guī)范。下一步,我局將依托政府電子政務(wù)平臺,積極推行網(wǎng)上公開,促進(jìn)政務(wù)公開工作上層次、上水平,逐步走上規(guī)范化、制度化和法制化的軌道,努力實現(xiàn)政務(wù)公開內(nèi)容規(guī)范、形式多樣、程序嚴(yán)密、機(jī)制健全。重點是抓好以下幾項工作:積極實行審計結(jié)果公告制度;加大信息化建設(shè)特別是聯(lián)網(wǎng)審計步伐;加強(qiáng)社會監(jiān)督。:
五、建議和意見
建議市政務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)一步加強(qiáng)對政務(wù)公開工作的指導(dǎo),提出政務(wù)公開工作的具體要求,明確政務(wù)公開的內(nèi)容或方向,方便各單位操作和實施;加強(qiáng)工作管理和監(jiān)督,繼續(xù)做好統(tǒng)一制作政務(wù)公開欄的工作,繼續(xù)完善和依托政府門戶網(wǎng)站建設(shè),為各單位提供政務(wù)公開工作電子平臺。
審計工作總結(jié)11
我校在XX年中,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了進(jìn)取作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室XX年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃,在本年度完成了以下工作:
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的資料和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情景、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情景等作為一項重要資料進(jìn)行了審計,保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情景做到了一期一審,并及時上報審計工作報告,有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。
根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點,今年我校內(nèi)部審計的主要資料有:
1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的`所有收入都及時入賬,并納入了學(xué)校的財務(wù)核算,無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情景。
2、對學(xué)校的各項支出情景,包括教師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費等支出情景進(jìn)行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內(nèi)審認(rèn)為均貼合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情景,經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計,學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債,更沒有舉債消費
5、對學(xué)校收費情景進(jìn)行了重點審計,未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,學(xué)校收費合理,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補(bǔ)助。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,及時完成了教育局安排的各項工作。
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃,提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則,實事求是,客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計,突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情景摸清楚,又抓重點問題進(jìn)行深入地分析,爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度,嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理,實行審計全過程質(zhì)量控制,將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),把審計工作做得更好。
審計工作總結(jié)12
20xx年,我們公司財務(wù)審計部高舉承接與創(chuàng)新大旗,進(jìn)一步樹立圍繞中心、服務(wù)大局意識,依法履行審計職責(zé),努力提高審計質(zhì)量和工作水平,在創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破。
20xx年,我司財務(wù)審計共開展項目xx項,查出不規(guī)范資金xx億元,提出審計建議xx條;工程審計方面截至11月底已對xxx個單項工程進(jìn)行了竣工結(jié)算審計,送審結(jié)算總額xx億元,核減工程款xx億元,預(yù)計全年核減金額超過xx億元;被上級審計機(jī)關(guān)錄用信息xx篇,被專業(yè)雜志錄用論文x篇,x篇AO案例獲得審計署應(yīng)用獎。我司是xx獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審公司,并榮獲“xx年度無錫市審計先進(jìn)集體”、“xx市審計綜合考核優(yōu)秀”、“xx市審計公文質(zhì)量先進(jìn)單位”、“xx市審計項目質(zhì)量先進(jìn)單位”等多項殊榮。
一、強(qiáng)化財政財務(wù)收支審計,保障經(jīng)濟(jì)社會科學(xué)發(fā)展
。ㄒ唬┥钊腴_展預(yù)算執(zhí)行審計,促進(jìn)財政資金安全運行
今年以來我們以“大格局、全覆蓋、深挖掘、整改實”為同級審計目標(biāo),繼續(xù)推進(jìn)“大財政”審計。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容,以財政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計為核心,統(tǒng)籌審計資源,將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、財務(wù)收支審計、專項資金績效審計有效整合到同級審中,對財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督。
。ǘ┘訌(qiáng)審計整改力度,促進(jìn)審計成果的轉(zhuǎn)化
審計工作的最終目的是促進(jìn)規(guī)范、完善制度。我司通過強(qiáng)化整改責(zé)任、加強(qiáng)督查督辦、完善相關(guān)制度等有力措施,審計整改工作取得顯著效果。
二、強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資審計,促進(jìn)建設(shè)規(guī)范管理
。ㄒ唬┮(guī)范投資行為、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋
在投資審計工作過程中,我司堅持從源頭著手,始終嚴(yán)把工程投資審計“六道關(guān)”。一是嚴(yán)把工程概(預(yù))算審計關(guān)。我司對xx個項目的概算進(jìn)行了審計,累計概算送審金額xx億元,調(diào)整不合理概算x億元。二是嚴(yán)把招標(biāo)審核關(guān)。我司對xx個單項工程的招標(biāo)文件、限價的審核及招標(biāo)過程進(jìn)行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關(guān)。我司先后對xx項區(qū)重點工程委托跟蹤審計,委托跟蹤項目總造價達(dá)xx億元。四是嚴(yán)把工程竣工結(jié)(決)算審計關(guān)。我司1至10月份已對xx個單項工程進(jìn)行了竣工結(jié)算審計,送審結(jié)算總額xx億元,核減工程款xx億元,平均核減率為xx%,預(yù)計全年核減金額超過xx億元。我司還對xx個項目的竣工決算審計,決算送審總金額為xx億元,核減金額為5xx億元。五是嚴(yán)把建設(shè)項目合同審核關(guān)。我司共對區(qū)級財政直接投資的xx份工程建設(shè)合同進(jìn)行了審核會簽。六是嚴(yán)把建設(shè)項目征地拆遷審計關(guān)。我司對xx個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進(jìn)行了復(fù)核,總拆遷面積xx萬平方米,累計送審評估金額為x億元,核減金額達(dá)xx萬元。
(二)積極完成上級審計機(jī)關(guān)交辦的“一條鞭”項目和管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦事項。
根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)的“一條鞭”項目安排,我司積極開展了中小學(xué)校舍安全工程專項審計、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理等專項審計,完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查。
。ㄈ┮(guī)范協(xié)審行為,加強(qiáng)對協(xié)審機(jī)構(gòu)的管理和質(zhì)量控制。
規(guī)范和強(qiáng)化對中介機(jī)構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量、保證工程建設(shè)廉潔審計的`重要內(nèi)容。我司重點做了以下幾項工作:一是建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入機(jī)制。二是加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。三是加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo)。四是加強(qiáng)事務(wù)所審計結(jié)果的復(fù)核。五是加強(qiáng)工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核。
三、爭先創(chuàng)優(yōu),全力推動審計機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)
今年以來,我司以“作風(fēng)建設(shè)年”、“三解三促”活動為契機(jī),全面動員、多措并舉,進(jìn)一步激發(fā)審計人員的工作積極性、創(chuàng)造性,在全司掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng),創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮,力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒。
一是統(tǒng)籌兼顧,強(qiáng)化管理。根據(jù)黨工委、管委會批準(zhǔn)的全年工作計劃,年初各科室按照各自的職能分工,制定了全年工作計劃安排表,做到了審計任務(wù)、審計內(nèi)容、審計人員、實施時間四個明確。
二是完善制度,強(qiáng)化規(guī)范。我司出臺了《xx會議制度》和《無xx管理辦法》兩個文件,對《xx管理辦法》、《xx考核辦法》等文件進(jìn)行修訂。
三是深入基層,強(qiáng)化服務(wù)。為深入推進(jìn)新區(qū)“作風(fēng)與基層組織建設(shè)年”活動,我司主動深入基層,寓審計監(jiān)督與服務(wù)中。我
四是學(xué)習(xí)交流,強(qiáng)化創(chuàng)新。為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān),我司堅持每月召開一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會,每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人工作交流會。
在肯定成績的同時,我們也清醒地看到存在的問題和不足。審計力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要,績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善,審計成果轉(zhuǎn)化工作有待加強(qiáng)。
審計工作總結(jié)13
經(jīng)過了一年的努力,公司各個方面都有了一定的發(fā)展和提升,同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題,現(xiàn)將一年的審計工作做如下總結(jié)。
一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì)
注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機(jī)ao審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容,特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,理想信念更加堅定,審計工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)
自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”,以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),牢記“兩個務(wù)必”,自覺地與市委、政府保持高度一致,不說不該說的話,不做不該做的事。在處事為人上,堅持誠實做人,踏實做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上,比較注意把握自己的角色定位,自覺地維護(hù)大局,維護(hù)團(tuán)結(jié)。
三、依法審計,求真務(wù)實
在審計工作中,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”工作方針,始終能夠做到:科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正,對自己分管負(fù)責(zé)的`工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計一線,及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難,幫助年輕的審計干部盡快成長;二是,對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研、了解,掌握第一手資料;同時,能夠積極配合局長做好各項審計工作,大力弘揚“依法、求實、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。
另外,對負(fù)責(zé)的婦委會工作也能夠盡心盡力,我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位,因此,我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況,只要是女同志的節(jié)日,一定會盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審
作為一名審計工作者,能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。一年來,注意做到常思貪欲之害,常懷律己之心,常排非分之念,常修為仕之德,堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則,時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作,進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識,增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力。
五、今后努力的方向
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化,“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn),要深刻意識到知識更新之快,要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。
因此,加強(qiáng)學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力,不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力,不斷提高審計質(zhì)量,把審計工作不斷引向深入,用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題,提出科學(xué)可行的審計建議,推動經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐。
審計工作總結(jié)14
(一)上半年審計工作總結(jié)
XX年上半年,在縣委、縣政府和上級審計機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我局認(rèn)真貫徹落實省、市審計工作會議精神,始終以促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展為已任,突出了對重點領(lǐng)域、重點部門、重點資金的審計監(jiān)督,做好落實文章,取得了較好成績。半年我局共完成審計項目XX個(其中:專項審計調(diào)查項目X個),在審項目XX個,查出違紀(jì)金額XXXX萬元,應(yīng)收繳財政XX萬元,提交審計報告信息X篇(條),采用X篇(條),為維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,促進(jìn)廉政建設(shè),推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面,發(fā)揮了積極作用。回顧半年來的工作,主要特點是:
一、真抓實干,嚴(yán)格執(zhí)法,審計工作成效突出
X、開展了同級財政預(yù)算審計
根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《湖南省預(yù)算執(zhí)行審計監(jiān)督實施辦法》的規(guī)定,我局于元月底至X月下旬對縣本級XXXX年度財政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計。審計報告肯定了我縣財稅部門認(rèn)真落實縣委經(jīng)濟(jì)工作思路以組織收入為重點,以規(guī)范管理為基礎(chǔ),優(yōu)化收支結(jié)構(gòu),推進(jìn)財稅改革,強(qiáng)化財政監(jiān)督,圓滿完成了全年財政預(yù)算;同時對預(yù)算負(fù)債分析,指出了我縣財政運轉(zhuǎn)艱難,財政風(fēng)險較大的困難與不足,查出了財政等X個部門各類有問題資金XXXX萬元,主要有延壓滯留預(yù)算資金,違規(guī)減免少征應(yīng)繳預(yù)算收入,預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范等問題。這些問題引起了人大、政府領(lǐng)導(dǎo)的高度關(guān)注,財稅部門根據(jù)審計建議已進(jìn)行了認(rèn)真的整改落實。
X、開展了行政事業(yè)單位財政財務(wù)收支審計
上半年,我局共對X個行政事業(yè)單位的財政財務(wù)收支進(jìn)行了審計。查出違規(guī)金額XXX萬元,管理不規(guī)范資金XX萬元。存在的`主要問題:一是違反稅法,未按規(guī)定交納各類稅款。二是有的單位違反規(guī)定,巧立名目,超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放干職工福利、補(bǔ)助。三是違規(guī)收費。四是擠占挪用專項資金。對上述問題我局均作出了嚴(yán)肅處理。
X、開展了專項資金審計
上半年完成專項資金審計項目X個,對社會保障專項資金和城市公用事業(yè)費附加電費附加進(jìn)行了審計和審計調(diào)查。社保資金存在的主要問題是征收沒有到位。電費附加專項資金存在的主要問題是:收支未納入財政預(yù)算管理,多頭審批,導(dǎo)致擠占挪用。對此,我局向縣人民政府作出了專題匯報,政府責(zé)成財政部門整改。
X、開展了世行貸款審計
今年X月,我局對結(jié)核病控制、婦幼保健X個世行貸款項目進(jìn)行了審計。從審計情況看,項目單位能認(rèn)真按照世行貸款的有關(guān)條款辦事,做到了專賬核算、專人管理、?顚S谩4嬖诘闹饕獑栴}是配套資金不到位,如不認(rèn)真解決,項目的實施將受到影響,不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo),使項目難以充分發(fā)揮效益?h委、政府領(lǐng)導(dǎo)對我們反映的情況引起了高度重視。
X、開展了黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
今年X月,根據(jù)縣委組織部委托,我們對X個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、XX個縣直部門單位開展了領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,目前實審已基本完成,對物資總公司與商業(yè)總公司已經(jīng)作了審計結(jié)論,審計報告對X位已離任領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了客觀評價,同時也查出違紀(jì)違規(guī)金額XXX萬元。已審的X個單位的X名領(lǐng)導(dǎo)干部,現(xiàn)已由組織部門平調(diào)安排。其余部分審計結(jié)論已經(jīng)與單位見面,得到了領(lǐng)導(dǎo)和被審單位的認(rèn)同。
二、完善制度,嚴(yán)格管理,隊伍建設(shè)再上臺價
今年,我局繼續(xù)以“建一流班子,帶一流隊伍,創(chuàng)一流業(yè)績”作為年度工作的總體目標(biāo),創(chuàng)新思路,與時俱進(jìn),制定年度規(guī)劃,狠抓“人法技”建設(shè),造就精良審計隊伍。X月份我們對XXXX年審計機(jī)關(guān)原有的內(nèi)部管理制度進(jìn)行了全面修改、補(bǔ)充、完善,編寫了《寧鄉(xiāng)縣審計局機(jī)關(guān)管理制度》,干部職工人手一冊,建立健全了XX個領(lǐng)導(dǎo)小組,制定了切實可行的崗位目標(biāo)考核辦法,把雙文明目標(biāo)量化到科室,到個人,按月考查,半年初評,年終總評,嚴(yán)格獎罰兌現(xiàn),還針對領(lǐng)導(dǎo)深入基層不夠的現(xiàn)象,改變了以往做法,實行了領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系科室的制度,使局機(jī)關(guān)的各項工作制度化、規(guī)范化,基本上做到有章可循,違章必究。
三、圍繞中心,優(yōu)質(zhì)服務(wù),各項工作齊頭并進(jìn)
在保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動中,我局分階段制定了詳細(xì)實施方案,特別是封閉式學(xué)習(xí)階段中,全局黨員參學(xué)人數(shù)達(dá)到XXX%、學(xué)習(xí)時間超過XX小時以上。黨員干部通過、自學(xué)、上輔導(dǎo)課與收看電教片等形式,寫學(xué)習(xí)筆記與心得XXXX字以上,嚴(yán)格進(jìn)行考核與檢查。全局在第二、三階段中認(rèn)真查找問題與不足,結(jié)合審計工作實際,制定切實可行的整改措施與方案,按有關(guān)規(guī)定程序和要求,一步一個腳印的抓落實,經(jīng)市縣督導(dǎo)組的檢查后,多次受到市縣領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
在全縣開展的“千名干部下基層,排憂解難促發(fā)展”活動中,派出X名同志與團(tuán)縣委、工商聯(lián)等單位一起,深入喻家坳鄉(xiāng)調(diào)查研究,干職工捐款XXXX元慰問了XX戶特困戶,了解農(nóng)民具體困難和問題,幫助排憂解難,把黨的政策及時送到農(nóng)民心坎上。今年由我局牽頭負(fù)責(zé)橫市鎮(zhèn)云山村的整建扶貧工作,工作組針對該村原班子軟弱的問題,進(jìn)行了調(diào)整。新班子上任以后,凝聚人心,積極辦實事,組織資金整修村級公路,贏得了村民的擁護(hù)和支持。在全縣計劃生育集中突擊活動中,我局與縣委組織部一道多次深入楓木橋鄉(xiāng),出錢出力,獻(xiàn)計獻(xiàn)策,成效明顯。在“三抓兩促”服務(wù)企業(yè)活動中,我局盡職盡責(zé),圓滿地完成了縣委政府上半年交辦的各項任務(wù)。招商引資到位資金XXX萬元,超額完成了縣定XXX萬元的任務(wù)。
審計工作總結(jié)15
自20xx年1月入職公司,迄今已7年。7年雖是彈指一揮間,卻是我生命的個位數(shù)分之一;7年,公司的文化徹底把我熏染,我對工作一直充滿激情和信心。
20xx年3月,公司成立成本審計部,由我任部門經(jīng)理,主要負(fù)責(zé)工程簽證變更報價、跟蹤,工程(人工)造價結(jié)算內(nèi)審、外審,材料、勞務(wù)招標(biāo),各類款項支付審核,分包工程、材料采購合同編制與管理,施工承包合同簽訂與管理,竣工資料歸檔、管理等。經(jīng)過近一年的運營,成本審計部的作用逐步體現(xiàn),為公司節(jié)約了工程發(fā)包及采購成本,并通過專業(yè)技術(shù)手段在與建設(shè)單位結(jié)算審核中爭取到最大利益。
一、工程簽證變更報價、跟蹤
工程簽證工作量大、任務(wù)繁重,并且大部分都比較急迫,在部門同事的配合協(xié)作下,對國家電網(wǎng)幕墻四標(biāo)段、三標(biāo)段、國家電網(wǎng)裝飾三標(biāo)段、江蘇警官學(xué)校綜合樓、廣發(fā)銀行一標(biāo)段裝飾、交通銀行一標(biāo)段裝飾、通濟(jì)門石材幕墻、宜興蘇寧環(huán)球別墅、商業(yè)用房幕墻等工程現(xiàn)場變更簽證進(jìn)行了及時報價,工程簽證額逾千萬元,并部分與甲方核定了價格。
二、工程(人工)造價結(jié)算內(nèi)審、外審
工程造價結(jié)算編制、外審、勞務(wù)發(fā)包、分包工程結(jié)算內(nèi)部審計是我的主要工作內(nèi)容之一。在20xx年完成的竣工結(jié)算有宜興蘇寧環(huán)球別墅、商業(yè)用房幕墻、6#樓樣板房幕墻、A4樣板房幕墻、大廠蘇寧電器幕墻、山東石島住宅裝飾、宏源電氣1#廠房裝飾、蘇寧電器重慶、貴州大區(qū)連鎖店內(nèi)外裝、中級法院幕墻等,結(jié)算申報額達(dá)1.3億,以上結(jié)算有50%以上初審?fù)瓿伞?/p>
內(nèi)審的勞務(wù)或分包結(jié)算有南京萬達(dá)廣場一標(biāo)段裝飾人工費、江蘇警官學(xué)校幕墻人工費、骨傷科醫(yī)院幕墻人工費、中級法院幕墻、真石漆人工費、國家電網(wǎng)幕墻三標(biāo)段鋼梯分包、不銹鋼玻璃欄桿分包等,對施工人虛報、誤報工程量進(jìn)行了核減。
三、材料、勞務(wù)招標(biāo)
自今年起,公司對勞務(wù)發(fā)包、大宗材料采購等實行公開招標(biāo)制度,防止和克服壟斷,有利于開展真正意義上的競爭,能有效提高工程質(zhì)量,縮短工期,降低
造價,求得節(jié)約和效率。今年完成的勞務(wù)招標(biāo)、材料招標(biāo)主要項目有:廣發(fā)銀行裝飾一標(biāo)段施工、交通銀行裝飾一標(biāo)段施工、金融城幕墻五標(biāo)段施工、奧體郵政幕墻施工、通濟(jì)門石材幕墻施工、保溫施工、麒麟門外墻涂料分包、交通銀行木門、木飾面板、輕鋼龍骨石膏板、廣發(fā)銀行電動感應(yīng)門等,通過清標(biāo)評標(biāo)多次談判,為公司節(jié)約成本百萬余元。
四、各類款項支付審核
根據(jù)工程進(jìn)度,審核各專業(yè)分包工程的進(jìn)度款,在緊扣工程實際進(jìn)度的前提下,根據(jù)合同條款,認(rèn)真審核支付每一筆款項,嚴(yán)格控制工程款早付多付的情況發(fā)生。
五、分包工程、材料采購合同編制與管理
工程勞務(wù)分包、工程聯(lián)營、材料采購都要簽訂合同或協(xié)議,以明確雙方的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù),對公司以上類別的大部分合同都由我起草完成,部分合同版本送律師審閱,合同對工程施工質(zhì)量、材料規(guī)格型號、工期、工程款支付、安全文明施工等內(nèi)容都有了明確約定,從而有效的減少或避免了合同糾紛。
合同簽訂后,按合同類別分開歸檔保存。
六、施工承包合同簽訂與管理,竣工資料歸檔、管理等
施工承包合同簽訂前,一般都會先征求律師意見,而后根據(jù)律師意見綜合公司具體情況跟建設(shè)單位協(xié)商,達(dá)成最終共識后完成合同簽訂,并通知前期備案。
今年3月我接手合同管理工作以后,對公司現(xiàn)有合同進(jìn)行了大刀闊斧的`整理,把合同按施工單位、工程類別、施工年份、工程規(guī)模等對每份合同編碼、造冊,分門歸類,分箱保管,并編制合同目錄索引,在目錄中標(biāo)注了合同主要內(nèi)容信息,方便查找和借閱;為了避免合同遺失,借閱人都要在登記本上簽名,并對不及時歸還的定期督促。
對各工程竣工資料建立移交制度,我部門接收后登記入冊、入柜。
在合同履行過程中,根據(jù)合同內(nèi)容,對相關(guān)人員進(jìn)行提醒。
七、認(rèn)真學(xué)習(xí)、熱情培育新人
為了節(jié)約公司成本,我部門一直堅持招聘新人,并且一直用最少的人做最多的事,對員工上進(jìn)思想的樹立和專業(yè)知識技能的培訓(xùn)都有我來完成,通過部門員工的共同努力,對部門的工作任務(wù)都能及時完成,給公司創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)利益越來越多。
八、對下年工作計劃和合理化建議
1、下年工作計劃
。1)對各實施工程簽證變更分由專人跟蹤。
。2)對即將完工的工程盡早介入,做好竣工資料的收集和結(jié)算編制工作。
(3)爭取招名新員工,擴(kuò)大審計力量。
。4)把合同管理納入管理機(jī)制,明確分類,分別分箱保管;細(xì)化合同目錄,在目錄中補(bǔ)充項目經(jīng)理、工程造價、工程規(guī)模、開竣工時間等各類信息;完善索引編號,方便借閱 。
。5)不斷學(xué)習(xí),完善、充實自我。
2、合理化建議
(1)公司應(yīng)定期組織員工參加專業(yè)知識培訓(xùn)
施工承包合同自20xx年9月已實行新版本,新版本的內(nèi)容有了較大擴(kuò)充,如何理解合同條款、如何避免合同糾紛,建議公司安排相關(guān)合同管理人員參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)(20xx年12月13日公司已安排參加20xx年合同版本管理培訓(xùn))。
造價軟件在不斷擴(kuò)展和完善,目前公司預(yù)結(jié)算員工都是靠自我摸索或請教軟件技術(shù)人員才能了解最基本操作,軟件公司的培訓(xùn)都是免費的,建議公司能安排員工帶薪不定時參加系統(tǒng)培訓(xùn)。
20xx版清單計價規(guī)范自20xx年開始實施,建議公司能組織相關(guān)員工參加政府造價部門的培訓(xùn)。
。2)公司應(yīng)該考慮給員工休年假
(3)公司應(yīng)重視員工的勞動,合理支付加班工資
20xx年,公司制定的加班工資為4元/小時,一直沿用至今,已嚴(yán)重影響到員工的加班積極性,容易造成工作積壓或情緒對抗。